Методология систем рейтинговых оценок

Рейтинг (англ. rating - оценка, класс, разряд) – это индивидуальный числовой показатель оценки достижений некоторого субъекта в классификационном списке. Фактически это система упорядочения в виде списка качества любых объектов на основе количественных показателей, или рейтинговых оценок. На практике рейтинг – это некоторая числовая величина, выраженная, как правило, по многобалльной шкале.

Рейтинг как инструмент оценки одного объекта или субъекта относительно другого применяется во многих отраслях и направлениях деятельности. Точный рейтинг по критериям (рейтинговая оценка) – необходимая, важная информация для принятия финансовых, маркетинговых и других решений руководством предприятия (организации).

Рейтинговый метод оценки в мире используется давно. Тем не менее, возможности системы рейтинговой оценки в строительстве в России практически не используются.

Система рейтинговой оценки – это набор показателей (критериев) с определенной областью применения (оценки).

Система рейтинговой оценки выполняет множество функций:

•  конструктивная (оценка лежит в основе принятия решений);
• координационная (оценка выступает в качестве информационного обеспечения оперативного управления с целью повышения эффективности работы организации);
• контрольная (содержание оценки может различаться в зависимости от поставленной цели: проверка соответствующих характеристик, оценка количественного и качественного результата, достижения поставленных целей и т. д.);
• аналитическая (оценка служит информационной базой для анализа);
• коммуникационная (процедура оценки является способом донесения до предприятия (организации) признания результатов его деятельности, служит сигналом для корректировки поведения, обеспечивает обратную связь);
• стимулирующая (оценка сама по себе выступает важнейшим средством мотивации)

Система рейтинговой оценки относится к категории многокритериальных задач принятия решений.

Требования к методике проведения рейтинговой оценки - она должна быть:

• целевой – проводиться для решения конкретной задачи,
• комплексной – использовать  целый ряд показателей, отвечающих определенным требованиям,
• стандартизированной – обеспечивать сопоставление с определенным базовым уровнем  социально-экономического состояния регионов,
• прямой – ранжировать   индикаторы, а не их отклонения,
• интервальной – отражать   фактическое изменение индикаторов с учетом его «шага» и соответствующего этому «шагу» значения индикатора,
• интегральной – объединять частные рейтинги индикаторов в сводный (средний) рейтинг региона,
• наглядной и понятной – представлять  результаты в показателях, облегчающих интерпретацию и практическое использование.

ü       Рейтинговые оценки должны быть объективными

В Системе рейтинговых оценок должны соблюдаться установленные процедуры, чтобы обеспечить обоснованность оценки, полученной на основе тщательного анализа всей доступной информации в рамках принятой методологии присвоения рейтинга. Методология рейтинговых оценок базируется на объективной информации, полученной от рейтингуемого субъекта (Заказчика) или от других надежных источников. Все использованные источники информации должны быть известны и приводятся в рейтинговом отчете. В качестве источников информации могут быть использованы данные официальной статистики, СМИ, данные, полученные от рейтингуемого субъекта, собственная информация. Решение о присвоении рейтинга принимается не одним аналитиком, а является коллегиальным решением (рейтингового совета, комитета и т.д.). Методология присвоения рейтингов включает не только субъективные суждения по ряду неформализуемых оценок, но и алгоритмы, работающие с формализуемыми данными, поддающиеся верификации.

ü       Рейтинговые оценки должны быть честными

Не должны быть опубликованы необоснованные рейтинговые оценки или отчеты, или другие материалы, содержащие недостоверную информацию, которая может ввести потенциального инвестора в заблуждение относительно корректности рейтинговой оценки. Аналитики, осуществлявшие рейтингование, не должны явно или тайно давать заверения или гарантии о присвоении определенного рейтинга до окончания рейтинговой оценки. Должны поддерживаться честные взаимоотношения с Заказчиками, потребителями, инвесторами и другими участниками рынка, а также с общественностью.

ü       Рейтинговые оценки должны быть независимыми

Рейтинг является независимой точкой зрения по экологической оценке объекта недвижимости. Вознаграждение аналитиков, занимающихся написанием рейтинговых отчетов не должно зависеть от сумм договоров на выполнение рейтинговых работ, а сами аналитики не должны участвовать в сделках с любыми ценными бумагами или их производными, которые могут вызвать конфликт интересов в рамках деятельности по сертификации объектов недвижимости. Сотрудники, непосредственно занятые в процессе оценки, не должны инициировать обсуждение или вступать в переговоры о вознаграждении или размере выплат с каким-либо рейтингуемым субъектом.

ü   Рейтинговые оценки и рейтинговый процесс должны быть прозрачными

Все основные подходы к рейтингованию, ключевые показатели, используемые в анализе, процедура присвоения рейтинга должны быть доступны на на Интернет-портале. Все основные факторы, принимаемые для вынесения решения о рейтинге, должны содержаться в доступном широкому кругу инвесторов и регулирующих органов пресс-релизах, а субъектам, заказавшим рейтинг, и в (или) рейтинговых отчетах. При анализе и присвоении рейтинговой оценки, должно быть раскрыто участие рейтингуемого субъекта в процессе оценки. До присвоения или пересмотра рейтинга, присвоенного по инициативе рейтингуемого субъекта, при наличии приемлемых для этого условий и возможностей, рейтингуемый субъект должен быть проинформирован о наиболее значимой информации и обосновании рейтинга и должна быть предоставлена возможность объяснить любое возможное непонимание какого-либо аспекта или какие-либо другие вопросы, которые должны быть выяснены для присвоения корректного рейтинга.

ü   Методология рейтинговой оценки должна быть верифицируема

Методология рейтинговой оценки должна быть верифицируемой. Инвесторы и регулирующие органы должны иметь возможность получить разъяснения по поводу тех или иных вопросов методологических подходов к рейтинговым оценками и рейтинговым процедурам.

ü   Процесс рейтинговых оценок должен быть непрерывен во времени (наблюдение за оценкой)

Рейтинг является оценкой на заданный момент времени и периодически должен подтверждаться или изменяться с учетом меняющейся экономической ситуации и условий. Необходимо проводить текущий мониторинг и обновлять рейтинги на основе:

• периодического пересмотра рейтинговой оценки;
• регулярного пересмотра уровня рейтинга при получении любой информации, способной вызвать, с большой долей вероятности, проведение какой-либо рейтинговой процедуры (включая прекращение оценки), и в соответствии с применяемой методологией оценки.

Каждый раз необходимо указывать дату обновления рейтинга. Если рейтинг является публичным, должно быть публично объявлено о прекращении рейтинговой оценки. При уведомлении о прекращении рейтинговой оценки должна быть указана дата прекращения и последнего обновления рейтинга.

ü   Процесс рейтингования должен быть обеспечен необходимыми кадровыми ресурсами

Для проведения рейтинговая и подготовки рейтингового отчета необходим высококвалифицированный персонал, имеющий необходимые знания, навыки и опыт по направлению деятельности и аккредитованный по «Системе добровольной сертификации объектов недвижимости – «зеленые» стандарты». Состав аналитиков, занятых в рейтинговой оценке, должен быть структурирован таким образом, чтобы обеспечить последовательность и непрерывность рейтингового процесса на фоне объективности, честности и беспристрастности оценки.

ü   Должны соблюдаться условия конфиденциальности информации и предприниматься меры по ее защите

Должен быть установлен порядок и правила защиты конфиденциальной информации, предоставленной рейтингуемым субъектом в рамках соглашения о конфиденциальности или полученной на основе соглашения о взаимопонимании по предоставлению секретной информации. При отсутствии других указаний или в том случае, если это не противоречит действующему законодательству или нормам, аналитики не должны разглашать информацию в пресс-релизах, на научных конференциях, потенциальным коллегам, инвесторам, другим лицам или при других обстоятельствах. Аналитики не должны никому раскрывать никакой непубличной информации о рейтингах или прогнозных оценках, за исключением рейтингуемого субъекта или его уполномоченного агента. Должны предприниматься все доступные меры для защиты собственности и документов от мошенничества, кражи или нецелевого использования.

ü   В процессе рейтингования должны использоваться стандартизированные термины и определения

В процессе рейтингования должны быть четко определены стандартными терминами, значение которых объективно понятно пользователям рейтингов и тем, кто получает рейтинговые оценки. Используемая при этом терминология должна быть приведена.

В Системах рейтинговой оценки используются следующие термины с соответствующими определениями:

• Аудит (проверка) - систематический, независимый и документированный процесс получения доказательств и объективного их оценивания с целью установления степени, соответствия критериям аудита (проверки) выполняются (ИСО 9000).
• Верификация - деятельность по подтверждению и представлению объективных доказательств того, что установленные требования были выполнены (ИСО 9000);
• Внутренний аудит - систематический, независимый и зарегистрированный процесс получения информации аудита для объективной оценки степени соответствия организацией установленным экологическим критериям (ИСО 14000);
• Воздействие на окружающую среду - любое отрицательное или по­ложительное изменение окружающей среды, полностью или частично являющееся результатом деятельности организации, ее экологических аспектов (ИСО 14000);
• Жизненный цикл проектируемого объекта строительства - промежуток времени между моментом появления проекта и моментом ликвидации объекта строительства;
• Качество - степень соответствия присущих характеристик требованиям;
• Компетентность - выраженная способность применять свои знания и умения;
• Корректирующее действие - действие, направленное на устранение причины обнаруженного несоответствия (ИСО 14000);
• Критерии рейтинговой оценки - совокупность признаков, на основании которых проводится рейтинговая оценка;
• Методика рейтингования – внутренний документ, содержащий совокупность факторов и методы оценки количественных и качественных факторов, позволяющий исследовать интересуемые качества объекта рейтингования и присвоить рейтинг. Методика рейтингования включает в себя показатели исследуемых объектов, систему весов, отражающую значимость этих показателей, учитывает экспертную оценку и рейтинговую шкалу, позволяющую классифицировать полученный результат;
• Несоответствие - невыполнение требования (ИСО 14000);
• Объект рейтингования – объекты недвижимости в соответствии с зарегистрированной «Системой добровольной сертификации объектов недвижимости – «зеленые» стандарты»;
• Окружающая среда - внешняя среда, в которой функционирует организация, включая воздух, воду, землю, природные ресурсы, флору, фауну, человека и их взаимодействие (ИСО 14000);
• Предотвращение загрязнения - использование процессов, методов, материалов или продукции, позволяющих исключать загрязнение, уменьшать его или бороться с ним и включающих повторное использование, очистку, изменения процесса, механизмы управления, эф­фективное использование ресурсов и замену материала, чтобы уменьшить воздействие на окружающую среду (ИСО 14000);
• Предупреждающее действие - действие, направленное на устранение причины потенциального несоответствия (ИСО 14000);
• Присвоение рейтинга – использование методики рейтинга аналитиками для определения значения рейтингового измерения, которое соответствует рейтингуемому объекту, и выпуска рейтингового отчета, обосновывающего экспертные оценки, присутствующие в данном значении рейтингового измерения. 
• Рейтинг (от англ. rating) - это индивидуальный числовой показатель оценки достижений некоторого объекта в классификационной матрице, составленной экспертами на основе методики рейтингования. Фактически «рейтинг» - это система упорядочения в виде списка качества любых объектов на основе количественных показателей, или рейтинговых оценок;
• Рейтинговая оценка - одна из форм осуществления контроля качества;
• Рейтинговое измерение – совокупность комплексных показателей рейтингуемого объекта, отвечающие интересам пользователей рейтинга, рассчитанные путем экспертного анализа с учетом качественных и количественных составляющих;
• Рейтинговый отчет – итоговый документ, предоставленный Рейтинговым Советом после рассмотрения результатов рейтинговой оценки. 
• Рейтинговый Совет - Совет, созданный для определения критериев рейтинговой оценки, весовых коэффициентов, определяющих количество баллов, и подведения итогов рейтинговой оценки (рейтинговый отчет);
• Субъект рейтингования – юридическое лицо или группа юридических лиц;
•  Управление качеством - часть менеджмента качества, направленная на выполнение требований к качеству;
• Экологический аспект - элемент организации, действия или изделия или услуги, которые могут оказывать влияние на окружающую среду (ИСО 14000).